VILNIAUS GEDIMINO TECHNIKOS UNIVERSITETAS
STATYBOS FAKULTETAS
Statybos ekonomikos ir nekilnojamojo turto vadybos katedra
“NT objekto, esančio ......,
draudimas”
Priėmė: doc. dr. S.Raslanas
Vilnius, 2006
Turinys
1.1 Turto lokalizacija ir aplinkos aprašymas …………………………………… 5
2.2 Turto teisinė-techninė charakteristika ………………………….……………… 6
2.3 Turto panaudojimo perspektyvos …………………………………………… 7
3.1
Turto vertės nustatymas atkuriamosios vertės metodu …………………..............… 12
3.1.1 Turto vertinimas pagal nutarimą ………………………………….............… 13
3.1.2 Objekto nusidėvėjimo nustatymas pagal teorinius-matematinius
ir empirinius nusidėvėjimo
metodus……………………………….…… 16
3.1.2.1 Teoriniai –
matematiniai nusidėvėjimo metodai ......… 16
3.1.2.2
Empiriniai nusidėvėjimo metodai ……………….…… 18
3.2 Turto statybinės
vertės nustatymas ………………………………....…. 21
4. Draudimo vykdymas …………………………………………….......…. 21
4.1 Įmonės turto
draudimas ………………………………………………...… 22
4.2 Draudimas
skaičiuoklės pagalba …………………………………………… 23
4.3 Draudimo išmokos
mokėjimas ……………………………………......... 24
4.4 Draudimo polisas ……………………………………………………..…… 26
Literatūra …………………………………………………………………..………. 30
Priedai ………………………………………………………………….....…… 31
Paveikslų sąrašas
1 pav. Vertinamas objektas ……………………………………………………………. 5
2 pav. Nusidėvėjimas pagal teorinius-matematinius
ir empirinius nusidėvėjimo
metodus, kai objekto amžius 20 ir 22 metai …………………………………………… 20
1 lentelė. Objekto atkuriamoji
vertė pagal teorinius-matematinius
nusidėvėjimo metodus …………………………………………………………… 18
2 lentelė. Objekto atkuriamoji vertė pagal
empirinius nusidėvėjimo metodus .... …… 19
3 lentelė. Draudimo įmokų priklausomybė nuo
laikotarpio …………………….......…… 24
Šio darbo tikslas
yra nustatyti trijų kambarių buto, esančio Mažeikių miesto
centre, draudimo vertę, parinkti aktualiausias draudimo rizikas, nuo
kurių bus draudžiamas šis turtas ir sudaryti draudimo sutartį su draudimo
bendrove. Pirmiausia darbe bus trumpai apibūdintos pastatų draudimo rizikos,
tokios kaip ugnies, gamtos jėgų, vandentiekio ir šilumos tinklų vandens, stiklo
dužimo, neteisėtos trečiųjų asmenų veiklos ir transporto priemonės atsitrenkimo
rizikos. Atsižvelgus į visas draudimo ypatybes didžiausias dėmesys bus skiriamas
draudžiamo objekto vertės nustatymui.
Svarbiausia draudžiant nekilnojamąjį turtą yra teisingas jo įvertinimas,
nes nuo nustatytos draudimo vertės ir draudimo sumos priklauso draudimo įmokos
dydis bei atsitikus draudiminiam įvykiui mokamos išmokos dydis. Nustatyta
draudimo vertė ir draudėjo pasirinkta draudimo suma turi būti tokia, kad už šią
sumą pasamdyta statybos organizacija pastatytų tokį pastatą iš naujo ir pilnai
jį įrengtų.
Draudžiamo turto draudimo suma šiame
darbe bus nustatinėjama keletu būdų: atkuriamąja verte ir statybine verte.
Nustatant objekto vertę yra remiamasi vertinamojo turto lokalizacijos ir
aplinkos aprašymu, turto teisine-technine charakteristika bei turto panaudojimo
perspektyvomis.
Vertinamojo objekto atkuriamoji vertė
bus nustatyta remiantis Komisijos privalomam registruoti turtui įvertinti
nutarimu “Dėl privalomo registruoti nekilnojamojo ir
kilnojamojo turto vidutinių rinkos kainų nustatymo 2003 m. lapkričio 1 d.”.
Taip pat bus plačiau panagrinėtas vertinamo objekto nusidėvėjimo kitimas dviem
atvejais – nusidėvėjimo nustatymas neatsižvelgiant į priestatą, bei kai atsižvelgiama į priestatą.
Nusidėvėjimas nustatomas teoriniais – matematiniais ir empiriniais nusidėvėjimo
metodais.
Objekto statybinė vertė bus
nustatinėjama taip pat remiantis Komisijos privalomam registruoti turtui
įvertinti nutarime “Dėl privalomo registruoti
nekilnojamojo ir kilnojamojo turto vidutinių rinkos kainų nustatymo 2003 m.
lapkričio 1 d.” pateiktais duomenimis apie naujo statinio 1 m3 vidutinė statybos vertę.
Toliau bus vykdomas įmonės turto
draudimas. Apdraudžiamas bus įmonės nekilnojamasis turtas ir įrenginiai
(inventorius). Be to apžvelgiamos turto draudimo įmokos, išmokos, jas
veikiančios aplinkybės, pateikiami vienos draudimo bendrovės siūlomos draudimo
skaičiuoklės rezultatai draudimo įmokai įvertinti.
Darbo pabaigoje pateikiamas
užpildytas draudimo polisas bei išvados.
1. turto aprašymas
1.1 Turto lokalizacija ir aplinkos aprašymas
Vertinamas butas yra Mažeikių rajone,
Mažeikių mieste.
Mažeikiai – miestas
įsikūręs šiaurės vakarų Lietuvoje. Jame gyvena 46,2 tūkst. gyventojų, rajone -
67,4 tūkst. gyventojų.
Vertinamas
butas yra geroje susisiekimui vietoje, miesto centre, pramoniniame rajone,
šalia pagrindinės Naftininkų g. ir Žemaitijos g. sankryžos. Netoli yra veikiantis turgus, paštas,
parduotuvės “MAXIMA”, “IKI” ir “NORFA”, vaikų darželiai, kirpyklos,
kavinės-barai, restoranas, mokyklos, degalinė ir t.t. Prie vertinamo objekto
yra patogus privažiavimas iš abiejų namo pusių. Atstumas iki geležinkelio ir
autobusų stoties apie 2 kilometrus. Prie pastato yra mokama saugoma mašinų
stovėjimo aikštelė. Taip pat yra uždaras kiemas, kuriame įrengta krepšinio
aikštelė, vaikų žaidimo aikštelės, sūpynės, smėlio dėžės. Netoliese esanti upė
Venta, pliažas, poilsio zona.
Bute yra įrengtas atskiras įėjimas, kuris
yra nukreiptas į pagrindinę gatvę, kurioje vyksta nuolatinis judėjimas.
Atsižvelgiant į tai galima teigti, kad butas yra triukšmingoje vietoje.
Pastebima komercinių objektų kūrimosi Naftininkų gatvėje tendencija. Vadinasi, objektas yra tinkamas
ir palankus komercinei veiklai vykdyti.
1.2 Turto teisinė-techninė charakteristika
Vertinamas
butas nėra areštuotas teismo nutarimu ar įkeistas. Taip pat už šį objektą nėra jokių įsiskolinimų. Objektas
yra pilnai išpirktas, buto nuosavybė yra perduota savininkui pagal buto pirkimo
sutartį. Vertinamas butas yra apdraustas draudimo bendrovėje.
Vertinamas objektas yra penkių aukštų
blokiniame, su rūsiu ir šiluminiu mazgu name, pirmame aukšte, pirmoje
laiptinėje. Name 30 butų, po tris kiekviename aukšte. Namas yra sublokuotas dar
su dviem tokio pat tipo namais. Namas pastatytas iš gelžbetoninių blokų, stogas
- sutapdintas. Įvažiavimas į kiemą yra iš pagrindinės gatvės. Butas priklauso
gyventojų savininkų bendrijai. Namas, kuriame yra vertinamas butas, pastatytas
1983 metais.
Butas yra trijų kambarių, pirmame aukšte su įrengtu atskiru įėjimu. Yra
atskiras balkonas. Butas tipinio išplanavimo.
Trijų kambarių buto plotas yra 72,46 m2 ploto; Iš
jų gyvenamųjų kambarių plotas – 44,91m2, pagalbinių – 27,55 m2
, o rūsių – 5,94 m2. Buto plotas iš viso su rūsiu sudaro - 78,40 m2.
Buto ir jam priklausančių patalpų
eksplikacija:
Rūsys (R21) (4,10 m2), rūsys
(R25) (1,84 m2), koridorius (6,40 m2), kambarys (13,91 m2),
kambarys (17,14 m2), kambarys (13,86 m2), virtuvė (9,45 m2),
vonia (2,08 m2), tualetas (1,04 m2), koridorius (4,83 m2),
tambūras (3,75 m2).
Buto patogumai:
-
vandentiekis:
yra
-
kanalizacija:
yra
-
centrinis
šildymas: yra
-
karštas
vanduo: yra
-
dujos:
yra
-
elektrinė
viryklė: nėra
-
apšildymo
plotas: 72,46 m2
Didelių individualių patobulinimų bute
nėra. Yra įrengta signalizacija. Taip pat butas yra apdraustas draudimo
bendrovėje.
Taip pat pasirašyti visi teisiniai
dokumentai (sudarytos sutartys) su aptarnaujančiomis įmonėmis dėl vandentiekio,
dujų, elektros, telekomunikacinių linijų, bei šilumos tiekimo. Bute yra
įvesta telefono linija, kabelinė
televizija, internetas.
Buto interjeras:
Grindys: medžio drožlių plokščių, linoleumas, keraminės plytelės, paketas.
Sienos: dažai, dailylentės, tapetai.
Lubos: dažai.
Durys: medžio drožlių plokščių (vidinės), dvejos medinės durys (išorinės).
Langai: vieno rėmo su
dviejų kamerų stiklo paketu.
1.3 Turto panaudojimo perspektyvos
Vertinamas objektas yra miesto centre, pramoniniame rajone, geroje
susisiekimui vietoje. Prie vertinamo objekto yra labai geras privažiavimas iš
abiejų namo pusių. Buto rytinis fasadas, kuriame yra įrengtas atskiras įėjimas
yra nukreiptas į pagrindinę gatvę, kurioje vyksta nuolatinis judėjimas.
Atstumas iki geležinkelio ir autobusų stoties apie 2 kilometrus. Vertinamas
objektas yra prieš neseniai įrengtą turgų, taip pat netoliese neseniai pastatytos
parduotuvės “IKI” ir “NORFA”. Galime teigti, jog miesto komercijos zona labai sparčiai juda
Naftininkų gatvės pietų pusėn nuo Žemaitijos ir Naftininkų gatvių sankryžos. Ši
miesto dalis tapo didele traukos centru mieste. Atsižvelgus į šias aplinkybes
ir išanalizavus miesto bendrąjį planą, galime teigti, jog komercinei veiklai ši
vieta yra labai palanki. Tačiau gyvenamosios vietos požiūriu ši vieta
nepasižymi, nes butas yra gana triukšmingoje vietoje.
Butas patogus komercinei veiklai, nes:
-
Butas
yra miesto pramoniniame centre (naujamiestyje).
-
Butas
yra pirmame aukšte.
-
Bute
yra įrengtas atskiras įėjimas;
-
Prekybinis
fasado ilgis palei gatvę yra 6,50 m.
-
Geras
privažiavimas tiek iš kiemo, tiek iš gatvės pusės.
-
Geras
susisiekimas su aplinkiniais objektais: bankais, paštu, stotimis, degaline,
parduotuvėmis.
-
Bute
įvesta signalizacija.
-
Bute
yra įvestos pagrindinės reikalingiausios komunikacijos: elektra, šildymas,
kanalizacija, karštas ir šaltas vandentiekis, telefonas.
-
Kiti
privalumai.
2. Nekilnojamojo turto draudimas
Lietuvoje vis populiarėja nekilnojamojo turto draudimas. Nekilnojamojo
turto savininkai supranta riziką jį prarasti ir ją perleidžia draudimo
kampanijoms. Taip pat, daugėja asmenų, imančių paskolas nekilnojamam turtui
pirkti, kuris įkeičiamas ir pagal hipotekos įstatymą privalo būti apdraustas.
2.1 Pastatų draudimo
rizikos
Kiekvienas žmogus yra suinteresuotas
išvengti rizikų ir apdrausti savo turtą. Nekilnojamo turto draudimo suma
priklauso nuo rizikų. Turtas draudžiamas (pasirinktinai) nuo
jo sunaikinimo, sugadinimo ar praradimo dėl šių draudiminių rizikų:
- gaisro; sprogimo; žaibo įtrenkimo; valdomo skraidymo objekto, krovinio ar jo dalių nukritimo;
- audros, krušos, staigaus ir nenumatyto potvynio, liūties, sniego slėgio, grunto įkritimo, grunto nuslydimo;
- vandens poveikio po vandentiekio, kanalizacijos ar šilumos tinklų avarijos;
- pastato stiklų dužimo;
- piktavališko pastato sugadinimo dėl neteisėtos trečiųjų asmenų veikos;
- transporto priemonės atsitrenkimo;
- smūgio bangos (jei netoliese nukrito lėktuvas);
- vandens išsiveržimo iš automatinės gesinimo sistemos, kai ji suveikia nesant gaisro (pramonės objektams, kuriuose tokia sistema įrengta);
Realizuoti šį draudimą galima skirtingomis
sutartimis, kur šis turtas draudžiamas nuo skirtingų rizikų atskirai (gaisro)
ar nuo jų paketo (nuo ugnies, vagystės, stiklo dužimo ir panašiai).
Remiantis “ERGO Lietuva” duomenimis,
pastatai dažniausiai nukenčia nuo:
§ Vandentiekio, kanalizacijos ar šilumos tinklų avarijų -
45%;
§ Gamtinių jėgų - 37%;
§ Ugnies - 18%.
Tuo tarpu turtas dažniausiai nukenčia
nuo:
§ Vagystės įsibraunant, vandalizmo įsibrovus ir apiplėšimo
- 39%;
§ vandentiekio, kanalizacijos ar šilumos tinklų avarijų -
27%;
§ gamtinių jėgų - 25%;
§ ugnies - 9%.
Kaip pastebime
labiausiai vyrauja vandentiekio, kanalizacijos
ar šilumos tinklų avarijų rizika. Toliau pateiktas platesnis rizikų apibūdinimas.
2.1.1 Ugnies rizika
Tai yra
gaisro, žaibo trenkimo, sprogimo, valdomų skraidančių objektų, jo dalių ar
krovinio atsitrenkimo ar užkritimo rizika. Taip pat atlyginami nuostoliai,
atsiradę dėl trečiųjų asmenų nusikalstamos tyčinės veikos, t.y. padegimo,
sprogdinimo, dėl aukščiau išvardintų įvykių atsiradusių gesinimo, valymo ir
tvarkymo darbų.
Gaisras - ugnis, atsiradusi savaime ar dėl trečiųjų asmenų
tyčinės veikos ne šiam tikslui skirtame židinyje ar išsiveržusi iš jo ir
galinti plisti savaime. Taip pat atlyginami nuostoliai, patirti dėl elektros
įtampos svyravimų (žemos, aukštos įtampos, trumpo elektros sujungimo) net ir
tuomet; kai jie nesukėlė gaisro.
Žaibo trenkimu laikomas tiesioginis žaibo iškrovos perėjimas į
daiktą, t.y. apdrausto daikto sugadinimas ar sunaikinimas su ugnies
pasireiškimu ir išplitimu arba be jos. Atlyginami tiesioginio ir netiesioginio
žaibo poveikio nuostoliai, jeigu nebuvo sutarta kitaip.
Sprogimu laikomas savaiminis
ar dėl trečiųjų asmenų tyčinės veikos staiga vykstantis didelio energijos
kiekio išsiveržimo procesas, pagrįstas dujų arba garų plėtimosi savybe. Talpos
(katilo, vamzdžio ar pan.) sprogimu laikomas toks sprogimas, kai tos talpos
sienelės yra sutrūkusios taip, kad galimas spaudimo išsilyginimas talpos viduje
ir išorėje. Jeigu tokios talpos viduje įvyks sprogimas dėl greitos cheminės
mainų reakcijos vyksmo, tai talpai padarytą žalą Draudikas atlygina ir tuo
atveju, jeigu jos sienelės nepažeistos, tačiau nuostoliai dėl subatmosferinio
slėgio, vakuumo ar dujų išretėjimo neatlyginami.
Aviakatastrofa
laikomas valdomo skraidymo objekto, jo dalių ar krovinio atsitrenkimas ar
nukritimas, lėktuvo priverstinis nusileidimas, nepaisant to, ar lėktuvas su
varikliu, ar be jo.
Norėdami įvertinti šios rizikos dydį
turi atsižvelgti į kelis pagrindinius veiksnius tokius kaip pastato
konstrukciją, paskirtį, apsaugą ir išorinius veiksnius.
2.1.2
Gamtos jėgų rizika
Gamtinių jėgų (stichinių nelaimių)
riziką sudaro: audros; liūties (smarkaus lietaus); krušos; gruntinio vandens
poveikio; žemės nuošliaužos; potvynio; sniego slėgio; pūgos; grunto suslūgimo
rizika.
Audra - stiprus vėjas (škvalas, viesulas), kai vėjo greitis
siekia 30 m/s ir daugiau, dėl ko ardomi silpnesni pastatai, lūžta medžių šakos,
išjudinami lengvesni daiktai. Vėjo stiprumas turi būti patvirtintas
hidrometeorologinės tarnybos pažyma. Jei draudimo vietoje vėjo stiprumo
nusakyti negalima, tai daroma prielaida, kad vėjo stiprumas siekė 30 m/s ir
daugiau, jei:
a) oro
masių judėjimas draudimo zonoje padarė žalą geros būklės pastatams ar kitiems
tokio pat atsparumo daiktams;
b)
žala, nepriekaištingos būsenos apdraustame pastate ar pastate, kuriame
apdrausti daiktai, galėjo atsirasti tik dėl audros.
Draudimas
nuo audros apima žalą, susidarančią dėl:
a) tiesioginio audros poveikio
apdraustam turtui;
b) to, kad audra ant apdrausto
turto verčia pastatų dalis, medžius ar kitus objektus;
c) pastatų nugriovimo ar
atlaisvinimo įvykus aukščiau nurodytiems įvykiams;
d) apdraustų daiktų dingimo
įvykus anksčiau nurodytiems įvykiams.
Liūtimi
(smarkiu lietumi) laikomas trumpalaikis intensyvus
lietus, kai per 12 valandų ir trumpesnį laiko tarpą iškrinta 50 mm ir daugiau
kritulių.
Kruša - 20 mm ir didesnio skersmens ledėkų (ledo gabalėlių) krituliai, kurie
iškrinta šiltuoju metų laiku per keletą ar keliolika minučių.
Gruntinio
vandens poveikiu laikomas nebūdingas gruntinio vandens
lygio pakilimas iki žemės paviršiaus.
Žemės
nuošliauža laikomas žemės masės slinkimas šlaitu, sukeltas
natūralios erozijos arba vandens.
Potvyniu laikomas staigus vandens upėse arba ežeruose ir kituose vandens
telkiniuose kilimas, dėl kurio gali būti pragraužtos dambos, apsemtos žemesnės
miestų, gyvenviečių dalys, žemės ūkio kultūrų pasėlių plotai, automobilių kelių
ruožai arba apgadinti pastatai ir kitas turtas.
Sniego
slėgis - nuostoliai atsiradę dėl nebūdingo tai vietovei
smarkaus snigimo, kai per 12 valandų ir trumpesnį laiką sniego dangos storis
padidėja 20 cm ir daugiau ir dėl to sniegas savo svoriu sulaužo apdraustą
objektą arba objektą, kuriame yra apdrausti daiktai.
Pūga - kai vidutinis vėjo greitis siekia 15 m/s ir trunka 12 valandų ir ilgiau
ir dėl to ardomi silpnesni pastatai, lūžta medžių šakos, išjudinami lengvesni
daiktai. Vėjo stiprumas turi būti patvirtintas hidrometeorologinės tarnybos
pažyma.
Grunto
suslūgimu laikomas vietovės taško absoliučios altitudės
sumažėjimas dėl lietaus, podirvio vandens ar cheminių procesų dirvoje poveikio,
dėl ko nusėda pamatai, skyla sienos ar padaroma kita žala.
Grunto nuslydimas – yra natūralus uolienų,
akmenų ar žemes nuslydimas ar nugriuvimas.
2.1.3 Vandentiekio ar šilumos tinklų
vandens rizika
Šią riziką
sudaro apšildymo sistemos, vandentiekio, kanalizacijos tinklų
avarija, vandens prasiskverbimu iš gretimų patalpų. Apšildymo sistemos,
vandentiekio, kanalizacijos tinklų avarija, vandens prasiskverbimu iš gretimų
patalpų laikomas staigus ir netikėtas vandens arba nuotekų išsiveržimas dėl
įvykusios avarijos iš stacionariai sumontuotų atitekamųjų ar nutekamųjų
aprūpinimo vandeniu sistemos vamzdžių, kitų su vamzdžių sistema stacionariai
sujungtų vandentiekio, šildymo karštu vandeniu ar garų įrenginių ir buities
prietaisų (skalbyklių, indaplovių ir kt.), taip pat nutekamųjų vamzdžių
užsikimšimas, dėl kurio išsiliejęs vanduo ar nuotekos sugadina apdraustą turtą.
2.1.4 Stiklo dužimo rizika
Stiklo dūžiu laikoma, jeigu draudiminio įvykio padarinyje dėl mechaninio,
terminio arba atmosferinio poveikio atsiradęs plyšys apima visą stiklo storį.
Draudikas neatsako už nuostolius, kurie atsirado lengvai pajudinamiems daiktams
(akiniams, rankiniams veidrodžiams, žiūronų stiklams, šviestuvams, optiniams
stiklams, indams). Specialiai dėl stiklo dūžio turi būti sutariama, jeigu
stiklo plotas yra didesnis negu 3x2 m.
Draudimo objektas yra visi pastato vidaus
bei išoriniai įstiklinimai, taip pat:
q Langų stiklai, stiklo paketai ir
veidrodžiai iš stiklo,
q Langų stiklai ir stiklo paketai iš
plastmasės,
q Stiklo paketai iš stiklo keramikos,
q Stiklo blokeliai ir profiliniai
statybiniai stiklai,
q Švieslangiai iš stiklo ar plastmasės,
q Reklaminiai įrenginiai iš stiklo ar
plastmasės,
q Kiti sutartyje išvardinti daiktai iš
stiklo ar plastmasės.
Nedraudžiami tie daiktai, kurie
sutarties sudarymo metu yra įskilę ar apgadinti.
2.1.5 Neteisėtos
trečiųjų asmenų veikos rizika
Atlyginama žala, padaryta dėl trečiųjų asmenų neteisėtos veikos (jei tai
nepriskiriama vagystei, gaisrui ar kitiems atvejams, pagal kuriuos išmokama
draudimo išmoka), kai tai nustato kompetentingi organai iškeldami baudžiamąją
bylą.
2.1.6 Transporto priemonės atsitrenkimo rizika
Transporto
priemonių atsitrenkimas / smūgis - bet koks apdrausto turto, esančio draudimo
vietoje, sunaikinimas arba sugadinimas kontakto su transporto priemone metu.
3. Turto vertės nustatymas
3.1 Turto vertės nustatymas atkuriamosios vertės metodu
Atkuriamosios
vertės metodas tinka tokiam turtui, kuris yra skirtas ne pelnui gauti arba jo
nesiekia. Šis metodas
taikomas, kai reikia vertinti žemės sklypų priklausinius, įrenginius,
inžinerinės infrastruktūros objektus, gamybinės, ūkinės ir komercinės
paskirties pastatus, statinius, specialųjį turtą. Atkuriamosios vertės metodu
nustatyta vertė apskaičiuojama pagal formulę:
AV = AK -
NV+
ŽV (3.1.)
čia: AV
– vertinamojo objekto atkuriamoji vertė;
AK – vertinamojo objekto atkūrimo kaštų vertė;
NV – vertinamojo objekto nusidėvėjimo vertė;
ŽV – žemės sklypo vertė.
Statinio vertė
nustatoma trimis etapais:
1) normalios statybos statinio vertės nustatymas. Ji
paprastai gaunama statinio tūrį padauginus iš statybos vidutinės kubinio metro
kainos. Kai kuriais atvejais statybos vertė gali būti nustatyta pagal faktinius
statybos kaštus, jei jie atitinka įprastinius statybų kaštus.
2) statinio nusidėvėjimo ir esamų statybos
defektų ir pažeidimų atėmimas.
3) kitokių vertę lemiančių aplinkybių
įvertinimas.
3.1.1 Turto vertinimas pagal nutarimą
Trijų kambarių
buto vidutinė rinkos vertė yra nustatoma remiantis Komisijos privalomam
registruoti turtui įvertinti nutarimu “Dėl privalomojo registruoti nekilnojamojo
ir kilnojamojo turto vidutinių rinkos kainų nustatymo 2003 m. lapkričio 1d.”
2003 m. spalio 24d. Nr.5, Vilnius.
Šio objekto
vidutinė rinkos vertė apskaičiuojama iš naujo statinio vidutinės statybos vertė
atėmus statinio nusidėvėjimą ir pakoregavus vietovės pataisos koeficientu
atsižvelgiant į statinio paskirtį ir jo buvimo vietovę.
Naujo statinio
(mano atveju 3 kambarių buto) vidutinė statybos vertė apskaičiuojama, jo
kvadratūrą padauginus iš 1 m2 naujo statinio vidutinės statybos
vertės ir pakoregavus šioje tvarkoje nurodytų procentų suma ir koeficientais.
Atkuriamosios
vertės nustatymas pagal anksčiau paminėtą nutarimą bus atliekamas dviem
atvejais:
Ø gyvenamosios
paskirties buto, nepritaikius jo vykdyti komercinei veiklai, vidutinės rinkos vertės
nustatymas;
Ø negyvenamosios
prekybos paskirties buto, pritaikius jį vykdyti komercinei veiklai, vidutinės rinkos vertės nustatymas;
3.1.1.1 Gyvenamosios paskirties turto vertinimas
Trijų kambarių
gyvenamosios paskirties buto prieš pakeičiant paskirtį, t.y. prieš atlikus
konstrukcinius pertvarkymus, plotas- 69,82 m2.
Duomenis,
reikalingus statybinei vertei apskaičiuoti imame iš šiame įstatyme pateiktos 1
lentelės “Privalomo registruoti brangaus turto ir paveldimo nekilnojamojo ir
kilnojamojo turto vidutinės rinkos vertės” – I. Statiniai. Iš pateiktos
lentelės prisitaikome šiam butui tinkančias
sąlygas, kai butas yra daugiabučiuose (trijų ir daugiau butų)
gelžbetonio plokščių, gyvenamos paskirties pastatuose. Tada naujo statinio 1 m2
vidutinė statybos vertė (litais) - 1430 lt/m2, statinio
kasmetinis vertės mažinimo procentas (%) – 0,8.
Statinio
nusidėvėjimo procentas skaičiuojamas nuo jo statybos pabaigos metų, užfiksuotų
statinių kadastrinių matavimų byloje. Namas, kuriame yra šis butas, yra pastatytas
1983 metais.
Taigi
skaičiuojamas statinio nusidėvėjimo procentas:
(2005 – 1983) * 0,8 = 22*0,8 = 17,6 %;
Naujo statinio vidutinė statybos
vertė yra lygi:
Objekto vidutinę
statybos vertę pakoreguojame vietovės pataisos koeficientu, pateiktu 2
lentelėje “ Vietovės pataisos koeficientas ir namų valdų žemės 1 aro ir žemės
ūkio paskirties žemės 1 ha vidutinė bazinė vertė”, kai butas yra Naftininkų g. 50, Mažeikiuose.
Atsižvelgiant, kad butas yra gyvenamos paskirties bei priklauso trijų ir daugiau kambarių
kategorijai, gauname vietovės pataisos koeficientą – 0,15.
Vidutinė rinkos
vertė, pakoregavus vietovės pataisos koeficientu, yra:
82248 * 0,15 = 12337 Lt »12000 Lt.
3.1.1.2 Negyvenamosios paskirties turto vertinimas
Atlikus vertinamo trijų kambarių buto rekonstrukciją,
įrengus atskirą įėjimą ir pakeitus patalpų paskirtį į negyvenamosios paskirties
paslaugų, prekybos patalpas, buto plotas padidėjo ir tapo – 72,46 m2.
Duomenis, reikalingus statybinei vertei apskaičiuoti
imame iš šiame įstatyme pateiktos 1 lentelės “Privalomo registruoti brangaus
turto ir paveldimo nekilnojamojo ir kilnojamojo turto vidutinės rinkos vertės”
– I. Statiniai. Iš pateiktos lentelės prisitaikome šiam butui tinkančias sąlygas, kai butas yra prekybos paskirties
patalpos “dviejų ir daugiau
aukštų parduotuvės, vaistinės, knygynai ir kiti prekybos pastatai”, gelžbetonio plokščių, negyvenamos paskirties
pastatuose. Tada naujo statinio 1 m3 vidutinė statybos vertė
(litais) - 350 lt/m3, statinio kasmetinis vertės mažinimo
procentas (%) – 0,8.
Taigi
skaičiuojamas statinio nusidėvėjimo procentas:
(2005 – 1983) * 0,8 = 22*0,8 = 17,6 %;
Vertinamo buto kubatūra: 72,46 m2
* 2,7 m = 195,642 m3;
Naujo statinio vidutinė statybos
vertė yra lygi:
Objekto vidutinę
statybos vertę pakoreguojame vietovės pataisos koeficientu, pateiktu 2
lentelėje “ Vietovės pataisos koeficientas ir namų valdų žemės 1 aro ir žemės
ūkio paskirties žemės 1 ha vidutinė bazinė vertė”, kai butas yra Naftininkų g. 50, Mažeikiuose.
Atsižvelgiant, kad butas yra negyvenamos paskirties bei priklauso prekybos ir paslaugų
kategorijai, gauname vietovės pataisos koeficientą – 0,5.
Tada vidutinė
rinkos vertė, pakoregavus vietovės pataisos koeficientu, yra:
56423 * 0,5 = 28212 Lt »28000 Lt.
Kaip
pastebime, patalpų paskirties pakeitimas padidina vidutinę vertinamo buto
rinkos vertę 16000 Lt. (28000 Lt -12000 Lt).
Tačiau
šios vertės negalima laikyti rinkos verte, kadangi patalpų rekonstrukcijos
darbai, t.y. atskiro įėjimo (naujų patalpų), angos sienoje įrengimas bei
bendras patalpų paruošimas vykdyti komercinę veiklą turi reikšmės vertinamo
objekto vertei. Tuo tarpu nustatant vertę pagal anksčiau minėtą nutarimą, į
šiuos patalpų pagerinimus nebuvo atsižvelgta, išskyrus į padidėjusį patalpų
plotą. Dėl šios priežasties reikia atsižvelgti ir kitus nekilnojamojo turto
vertę lemiančius faktorius, turinčius reikšmės vertinant objektą atkuriamosios
vertės metodu. Toliau bus nustatoma atkuriamoji objekto vertė atsižvelgus į
kitus vertę lemiančius faktorius.
3.1.2 Objekto nusidėvėjimo nustatymas pagal teorinius-matematinius ir
empirinius nusidėvėjimo metodus
Laiko tarpas, kurio metu pastatas pagal vyraujančias
ekonomines sąlygas yra ekonomiškai naudingas, kai namas yra surenkamas iš
masyvių elementų, ekonominė naudojimo trukmė –80 metų. Pastato įprasta
naudojimo trukmė – 100 metų.
Kaip buvo
anksčiau minėta, bute buvo įrengtas atskiras įėjimas, t.y. pastatytas
gelžbetonio plokščių ir plytų mūro priestatas. Jis buvo pastatytas 1999 metais.
Šiuo atveju kiekvienos
pastato dalies nusidėvėjimas skaičiuojamas atskirai. Butas vertinimo dieną yra
22 metų, priestatas – 6 metų. Butui tenka – 63,88 m2, priestatui –
8,58 m2. Taigi vidutinis amžius bus:
metų;
Tačiau
šio nedidelio priestato, kuris yra konstruktyviai sujungtas su butu, naudojimo
trukmė gali būti laikoma tokia pati kaip ir buto (22 metai).
Pagal atkuriamosios vertės metodą
nusidėvėjimas turi kitą užduotį. Čia jis pirmiausia turi apimti vertės
sumažėjimą, kuris atsiranda dėl to, kad pastatas sensta ir nusidėvi. Šiam
vertės sumažinimui skirti įvairūs nusidėvėjimo metodai. Juos reziumuoja dvi
grupės: teoriniai − matematiniai ir empiriniai nusidėvėjimo metodai.
Pagal teorinius − matematinius metodus
nusidėvėjimo eiga remiasi techniniu požiūriu. Empiriniai metodai, priešingai,
remiasi apskritai lygintinų įvairaus amžiaus nekilnojamojo turto objektų
pirkimo kainų tyrimais. Jame susimaišo techniniai ir ekonominiai vertės
mažėjimo faktoriai. Todėl jie negali būti griežtai charakterizuojami kaip
techniniai nusidėvėjimo metodai.
3.1.2.1 Teoriniai – matematiniai
nusidėvėjimo metodai
Teoriniai - matematiniai nusidėvėjimo
metodai laikomi klasikiniais. Prie jų
priklauso tiesinis nusidėvėjimas, progresyvusis Ross nusidėvėjimas,
parabolinis nusidėvėjimas.
Tiesinio nusidėvėjimo atveju pastato
atkuriamoji vertė vienodomis metinėmis sumomis per jo įprastą naudojimo trukmę
visiškai prarandama. Tiesinis nusidėvėjimas nustatomas pagal formulę:
;
čia: x – pastato amžius, metais;
y
– nusidėvėjimas, %;
q
= 100 / Įprasta naudojimo trukmė.
Tada
vertinamo pastato nusidėvėjimas, kai pastato įprasta naudojimo trukmė – 100
metų, o pastato amžius – 22 metai, yra: ;
Kai
pastato amžius, įvertinus priestato amžių, yra 20 metų: ;
Objekto
nusidėvėjimas atitinkamai yra 22% ir 20%. Šis nusidėvėjimo metodas apskritai tinka pastatams
su brangia vidine apdaila ir inžinerine įranga (pvz., vienbučiams namams),
pastatams, kurių yra padidėjęs nusidėvėjimas (fabrikai, dirbtuvės), ir
pastatams, kurie yra apleisti ir neprižiūrėti.
Tuo
tarpu progresyvus Ross nusidėvėjimas yra apskaičiuojamas pagal formulę:
;
Tada
vertinamo objekto nusidėvėjimas yra:
;
Įvertinus priestatą: ;
Nusidėvėjimas sudaro atitinkamai 13,42%
ir 12% pastato vertės. Ross nusidėvėjimo metodas gali būti naudojamas gyvenamiesiems ir verslo
pastatams (biurams, administraciniams pastatams, parduotuvėms) su paprastu
įrengimu ir gera statybine priežiūra.
Parabolinio
nusidėvėjimo atveju yra parodoma gerokai stipresnė progresija, o nusidėvėjimas,
pasibaigus įprastai naudojimo trukmei sudaro 100%. Atskiros parabolinio
nusidėvėjimo vertės gali būti apskaičiuotos pagal šią formulę:
;
Taigi
vertinamo objekto nusidėvėjimas, kai įprasta naudojimo trukmė 100 metų, o
pastato amžius 22 metai, o įvertinus priestatą – 20 metų.
;
Objekto
nusidėvėjimas sudaro 4,84% ir 4%. Parabolinis nusidėvėjimas tinka pastatams su
menkaverte vidine apdaila ir inžinerine įranga ir vidutiniais reikalavimais
(sandėliai, talpyklos, kai kurie pramonės pastatai, kuriems nėra keliami
ypatingi reikalavimai, žemės ūkio pastatai ir pagal amžių esantys geros būklės
pastatai).
1 lentelė. Objekto
atkuriamoji vertė pagal teorinius-matematinius nusidėvėjimo metodus
Objekto atkūrimo kaštai*
|
Objekto amžius, metais
|
Nusidėvėjimas
|
Objekto atkuriamoji vertė
|
|
Tiesinis nusidėvėjimas
|
68475
Lt
|
22
|
22 %
|
53411 Lt
|
68475
Lt
|
20
|
20 %
|
54780 Lt
|
|
Progresyvus Ross
nusidėvėjimas
|
68475
Lt
|
22
|
13,42
%
|
59286 Lt
|
68475
Lt
|
20
|
12
%
|
60258 Lt
|
|
Parabolinis nusidėvėjimas
|
68475
Lt
|
22
|
4,84
%
|
65161 Lt
|
68475
Lt
|
20
|
4
%
|
65736 Lt
|
3.1.2.2 Empiriniai nusidėvėjimo metodai
Yra pateikiamo tokios nusidėvėjimo skaičiavimo formulės:
Kubinis
nusidėvėjimas pagal Schindler: ;
Galioja tik kai įprasta
naudojimo trukmė lygi 100 metų.
Tada
objekto nusidėvėjimas yra lygus,
kai
x = 22 metai: ;
kai
x = 20 metų:
Parabolinis
nusidėvėjimas pagal Schindler: ;
Galioja tik kai įprasta naudojimo
trukmė lygi 100 metų. Objekto nusidėvėjimas yra lygus, kai x = 22 metai: ;
kai x = 20 metų:
Nusidėvėjimas
pagal Vogels: ;
Objekto
nusidėvėjimas yra lygus, kai x
= 22 metai: ;
kai x = 20 metų:
2 lentelė. Objekto
atkuriamoji vertė pagal empirinius nusidėvėjimo metodus
Objekto atkūrimo kaštai*
|
Objekto amžius, metais
|
Nusidėvėjimas
|
Objekto atkuriamoji vertė
|
|
Kubinis nusidėvėjimas pagal
Schindler
|
68475
Lt
|
22
|
32,05 %
|
46529 Lt
|
68475
Lt
|
20
|
29,6 %
|
48206 Lt
|
|
Parabolinis nusidėvėjimas
pagal Schindler
|
68475
Lt
|
22
|
23,85 %
|
52144 Lt
|
68475
Lt
|
20
|
21,8 %
|
53547 Lt
|
|
Nusidėvėjimas pagal Vogels
|
68475
Lt
|
22
|
28,34 %
|
49069 Lt
|
68475
Lt
|
20
|
25,6 %
|
50945 Lt
|
Kaip pastebime, objekto atkuriamoji
vertė
skaičiuojant skirtingais metodais skiriasi. Pagal teorinius-matematinius nusidėvėjimo metodus objekto
atkuriamoji vertė svyruoja nuo 53411 Lt iki 65736 Lt. Tuo tarpu pagal empirinius
nusidėvėjimo metodus objekto atkuriamoji vertė svyruoja nuo 46529 Lt iki 53547 Lt. Visa tai sąlygoja nusidėvėjimo
nustatymo metodo parinkimas, kurio rezultatai pateikti 8 paveiksle.
2 pav. Nusidėvėjimas pagal teorinius-matematinius
ir empirinius nusidėvėjimo metodus, kai objekto amžius 20 ir 22 metai
Taigi, nusidėvėjimo nustatymui priimame teorinį –
matematinį progresyvųjį Ross metodą, nes šis metodas gali būti naudojamas gyvenamiesiems ir verslo
pastatams (biurams, administraciniams pastatams, parduotuvėms) su paprastu
įrengimu ir gera statybine priežiūra, o tai atitinka vertinamo objekto
paskirtį. Tokiu būdų vertinamo objekto nusidėvėjimas, neatsižvelgiant į
priestatą sudaro 13,42 %, o objekto atkuriamoji vertė sudaro – 59286 Lt.
Atsižvelgus į priestatą, vertinamo objekto nusidėvėjimas sudaro 12 %, o objekto
atkuriamoji vertė – 60258 Lt.
Be to reiktų atkreipti dėmesį į vietovės
pataisos koeficientą, kuris pagal Komisijos privalomam registruoti turtui
įvertinti nutarimo “Dėl privalomojo registruoti nekilnojamojo ir kilnojamojo
turto vidutinių rinkos kainų nustatymo 2003 m. lapkričio 1d.” priede pateiktus
duomenis, kai objektas yra Naftininkų g. 50, Mažeikiuose bei atsižvelgiant, kad butas yra negyvenamos
paskirties bei priklauso prekybos ir
paslaugų kategorijai, gauname vietovės pataisos koeficientą – 0,5. Tada vertinamo objekto atkuriamoji vertė, neatsižvelgus į priestatą
yra:
59286 Lt * 0,5 =
29643 Lt;
Atsižvelgus
į priestatą:
60258 Lt * 0,5 =
30129 Lt;
Nusidėvėjimo
nustatymui priimsime teorinį – matematinį progresyvųjį Ross metodą, nes šis
metodas gali būti naudojamas
gyvenamiesiems ir verslo pastatams (biurams, administraciniams pastatams,
parduotuvėms) su paprastu įrengimu ir gera statybine priežiūra, o tai atitinka
vertinamo objekto paskirtį ir esamą būklę. Tokiu būdų vertinamo objekto
nusidėvėjimas, neatsižvelgiant į priestatą sudaro 13,42 %, o objekto
atkuriamoji vertė sudaro – 59286 Lt. Atsižvelgus į priestatą, vertinamo objekto
nusidėvėjimas sudaro 12 %, o objekto atkuriamoji vertė – 60258 Lt.
Šią vertę naudosime apdraudžiant turtą.
3.2 Turto statybinės vertės
nustatymas
Vertinamo buto tūris: 72,46 m2 * 2,7 m = 195,642
m3;
Naujo
rekonstruoto statinio vidutinė statybos vertė yra lygi:
195,642 m3
* 350 lt/m3 = 68475 Lt.
4. Draudimo vykdymas
Draudėjas, įmonės “Banga” savininkas
arba įgaliotas asmuo, pasirinktoje draudimo įmonėje nori apdrausti įmonės
nekilnojamąjį turtą (butą) nuo
aktualiausių rizikų. Įmonės kodas – 1234567, įmonės adresas – Naftininkų g.
50-3, Mažeikiai. Nekilnojamojo turto vertės nustatomos
remiantis nekilnojamojo turto bylomis bei atliktais verčių skaičiavimais:
atkuriamosios vertės ir statybinės vertės. Pagal atkuriamąjį vertės metodą
nustatyta įmonės nekilnojamojo turto vertė sudaro – 60258 Lt. Tuo tarpu
statybinė draudžiamo nekilnojamojo turto vertė sudaro – 68475 Lt.
Draudėjas, įmonė “Banga” draudžia ne tik
nekilnojamąjį turtą, bet ir įrengimus (inventorių).
Įrengimai
(inventorius) yra draudžiami remiantis įsigijimo dokumentais - nauja
atkuriamąja verte. Draudžiamų įrengimų (inventoriaus) nauja atkuriamoji vertė
sudaro – 50000 Lt.
Draudėjas pasirinko drausti jam
priklausantį turtą nuo išvardintų rizikų:
-
Ugnis (gaisras, sprogimas, įskaitant ir neteisėtą trečiųjų asmenų veiką
padegant ar sprogdinant, žaibo įtrenkimas, pilotuojamo skraidymo objekto ar jo
dalių nukritimas, gesinimo vandens nuostoliai);
-
Gamtinės jėgos (audra, kruša, staigus ir nenumatytas potvynis, liūtis, sniego
slėgis, grunto įkritimas, grunto nuslydimas);
-
Vandentiekio, kanalizacijos ar šilumos tinklų avarija;
- Vagystė su įsibrovimu, vandalizmas po
įsibrovimo, apiplėšimas draudimo vietoje;
- Neteisėta
trečiųjų asmenų veikla;
- Stiklo dužimas.
4.1 Įmonės
turto draudimas
Draudimo objektas – butas, įrenginiai
(inventorius). Draudžiamos rizikos - ugnis, vanduo,
vagystė, gamtinės jėgos, trečiųjų asmenų veika, stiklo dužimas.
Bendra draudimo vertė |
Draudimo įmokos,
Lt
(draudimo tarifas
– 0,465%.)
|
Kai priimama objekto atkuriamoji
vertė (100%) = 60258Lt + 50000Lt = 110258Lt.
|
= 110258 Lt * 0,465/100 = 513 Lt;
|
Kai priimama objekto statybos
vertė (100%) = 68475Lt + 50000Lt = 118475Lt.
|
= 118475 Lt * 0,465/100 = 551 Lt
|
Kai priimama minimali
galima 80% draudimo suma nuo pastato
statybės vertės = 68475Lt*0,8 + 50000Lt =104780Lt.
|
= 104780 Lt * 0,465/100 = 487 Lt
|
Lentelėje pateikti draudimo įmokų
dydžiai yra sąlyginiai dydžiai, kadangi tai priklauso nuo daugelio faktorių ir
skirtingose draudimo bendrovėse yra taikomi skirtingi.
4.2 Draudimas skaičiuoklės pagalba
Draudimo bendrovė Ergo Lietuva savo interneto puslapyje yra pateikusi
turto ir pastatų draudimo skaičiuokles. Apskaičiavus jų pagalba, gauti tokie
duomenys:
Pagal namų turto draudimo skaičiuoklę:
Gyvenamojo būsto plotas: 72,46 m2;
Franšizė: 200 Lt (visais draudimo įvykių atvejais);
Gyvenamoji vieta: Mažeikių raj.;
Papildomas draudimas*: Stiklo dužimas;
Metinė draudimo įmoka: 247,05 Lt.
Draudimo įmokų mokėjimas: visa suma
iš karto;
Pastabos: Draudimo įmokos
sumai taiko lanksčią nuolaidų sistemą.
* Tačiau jei prie
papildomų draudimo dar įtrauktume papildomos rizikos
(dviračio vagystės, viešbučių išlaidų, įvykus draudiminiam įvykiui, elektros
aparatų nuostolių dėl žaibo įtrenkimo, elektros aparatų nuostolių dėl įtampos
svyravimų tinkle), tai metinė draudimo įmoka sudarytų – 352,05 Lt. Metinė
draudimo įmoka, kai neįvertintas papildomas draudimas – 173,85.
Pagal pastatų
draudimo skaičiuoklę:
Pastato statybos būdas: “Mūras”;
Pastato gyvenamoji paskirtis: butas
daugiabučiame name;
Pastato bendrasis plotas: 72,46 m2;
Statybos metai: iki 1990 m;
Statybos ir apdailos medžiagos: vidutinės
klasės;
Draudimo vieta: Mažeikių raj.
Draudimo suma: 86400 Lt;
Franšizė*: 200 Lt (visais
draudimo įvykių atvejais);
Draudimo įmokų
mokėjimas: visa suma iš karto;
Draudimo įmoka:
129,60 Lt.
Pastabos: Draudimo įmokos sumai taiko lanksčią nuolaidų sistemą.
*
Didėjant franšizės sumai, draudimo įmoka mažėja.
Kaip
pastebime draudimo įmokos skiriasi priklausomai nuo įvairių faktorių, tokių
kaip draudimo suma, apdrausto objekto vertė, būsto plotas, statybos būdas,
statybos metai, franšizė, gyvenamoji vieta ir pan. Aukščiau pateikti
skaičiavimai yra rekomendacinio pobūdžio.
Yra sunku nustatyti draudimo tarifus, kadangi tai yra kiekvienos
draudimo bendrovės naudojama informacija, kuri nėra viešinama.
Aukščiau
yra pateiktos metinės draudimo įmokos. Jeigu draudimo sutartis sudaroma
trumpesniam negu vieneri metai laikotarpiui, draudimo įmokos apskaičiuojamos
proporcingai nuo metinės įmokų sumos, atsižvelgiant į sutarties trukmę. Įmokų
procentinės išraiškos pagal laikotarpius yra pateiktos lentelėje, kai metinė
įmokų suma sudaro 551 Lt.
3 lentelė. Draudimo įmokų
priklausomybė nuo laikotarpio.
1 mėn.
|
2
mėn.
|
3
mėn.
|
4
mėn.
|
5
mėn.
|
6
mėn.
|
7
mėn.
|
8
mėn.
|
9
mėn.
|
Virš
9 mėn.
|
20%
|
30%
|
40%
|
50%
|
60%
|
70%
|
80%
|
90%
|
95%
|
100%
|
110,2 Lt
|
165,3 Lt
|
220,4 Lt
|
275,5 Lt
|
330,6 Lt
|
385,7 Lt
|
440,8 Lt
|
495,9 Lt
|
523,45 Lt
|
551 Lt
|
4.3 Draudimo išmokos mokėjimas
Draudimo
išmokos dydis priklauso nuo apdrausto objekto vertės, draudimo sumos, nuostolių
dydžio, draudėjo franšizės dydžio bei kitų draudimo sutarties sąlygų. Draudimo
išmoka draudėjui išmokama realaus nuostolio dydžio, bet begali viršyti atskiros
draudimo objekto arba objektų grupės draudimo sumos. Jei draudimo sutartis
nenumato draudėjo franšizės, tai draudimo išmoka įvykus draudiminiam įvykiui
yra skaičiuojama pagal formulę:
Draudimo išmoka =
draudėjo nuostoliai * draudimo suma / apdrausto objekto vertė;
Pavyzdžiui, draudėjas patyrė už 50000 litų
nuostolių draudiminio įvykio metu, draudimo suma sudarė - 118475 Lt, o
apdrausto objekto vertė – 118475 Lt, tada draudimo išmoka bus lygi:
Draudimo išmoka = 50000 Lt * 118475 Lt /
118475 Lt = 50000 Lt;
Vadinasi
bus išmokėti visi patirti nuostoliai. Tačiau kai draudimo suma sudaro 100000
Lt, tai draudimo išmoka bus lygi:
Draudimo išmoka = 50000 Lt * 100000 Lt /
118475 Lt = 42203 Lt;
Šiuo atveju visi draudėjo
patirti nuostoliai nebus padengti draudimo bendrovės, 7797Lt (50000-42203)
nuostolių teks draudėjui.
Tačiau jei draudimo sutartis numato
draudėjo franšizę, tai draudimo išmoka įvykus draudiminiam įvykiui yra
skaičiuojama pagal formulę:
Draudimo išmoka = (draudėjo nuostoliai * draudimo suma /
apdrausto objekto vertė) – franšizė;
Taigi, kai franšizė sudaro 500 Lt,
draudimo suma 118475 Lt, apdrausto objekto vertė – 118475 Lt, draudėjas patyrė
už 50000 Lt nuostolių draudiminio įvykio metu,tada draudimo išmoka bus lygi.
Draudimo išmoka
= (50000 * 118475 / 118475) – 500 = 49500 Lt;
Kai
draudimo suma sudaro 100000 Lt, tai draudimo išmoka bus lygi:
Draudimo išmoka = (50000 * 100000 /
118475) – 500 = 41703 Lt;
Vadinasi,
8297 Lt nuotolių (50000-41703) teks draudėjui.
4.4 Draudimo polisas
D |
ADB
“Draudimas”
Kauno
g. 7, 2005 Vilnius,
Tel. 852 123456, 123457,
Faksas 852 123458
El. p. info@draudimas.lt
Įmonės kodas: 1112222, A./s. 22222222
AB bankas “Bankas” , kodas 987654321
|
ĮMONIŲ TURTO DRAUDIMO POLISAS
Serija ĮT Nr. 000628
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
Reikalinga pažymėti
Kitokie
žymėjimai arba nepažymėti langeliai reiškia neigiamą atsakymą
|
Draudimo sutartis: pradinė
papildoma
|
performinta
atnaujinta
|
Ankstesnio poliso
Nr. ___________
|
||||||||||||||||||||||||||||||
Draudėjas
|
Įmonės
pavadinimas
|
“BANGA”
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
Adresas
|
Naftininkų g. 50-3, Mažeikiai
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
Draudėjo atstovas
(pareigos, vardas, pavardė)
|
P.Petraitis, savininkas
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
Įmonės
kodas
|
1234567
|
Tel.
|
8 443 55555
|
||||||||||||||||||||||||||||||
Sutarties galiojimo trukmė Pradžia:
|
2005.06.06
|
00
val.
|
Pabaiga:
|
2006.06.05
|
24 val.
|
||||||||||||||||||||||||||||
NEKILNOJAMASIS TURTAS |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
Draudimo
objektas
|
Draudimo
objektas
|
ofisas
|
gamybinės patalpos
|
sandėliai
|
kita
|
||||||||||||||||||||||||||||
Draudimo
būdas
|
visa verte
|
nevisiškas pirmąja rizika
|
nevisiškas proporcinis ________%
|
||||||||||||||||||||||||||||||
Draudiminiai
įvykiai
|
ugnis
|
gamtinės jėgos
|
vanduo
|
TP atsitrenkimas/ smūgis
|
|||||||||||||||||||||||||||||
vagystė
|
stiklo dužimas
|
Neteisėta trečiųjų asmenų
veikla
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
Draudimo
vertės nustatymo pagrindas
|
Inventorizacinės
bylos duomenys
|
____________
|
Draudiko nustatytas įkainis
|
____________
|
|||||||||||||||||||||||||||||
Statybinė
vertė
|
68475 Lt
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
ĮRENGIMAI (INVENTORIUS)
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
Draudimo
objektas
|
Draudimo
objektas
|
visas turtas
|
turtas pagal priedą
|
||||||||||||||||||||||||||||||
Draudimo
būdas
|
visa verte
|
nevisiškas pirmąja rizika
|
nevisiškas proporcinis ________%
|
||||||||||||||||||||||||||||||
Draudiminiai
įvykiai
|
ugnis
|
gamtinės jėgos
|
vanduo
|
TP atsitrenkimas/ smūgis
|
|||||||||||||||||||||||||||||
vagystė
|
stiklo dužimas
|
Neteisėta trečiųjų asmenų
veikla
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
Draudimo vertėsnustatymo pagrindas |
Išrašas iš balanso |
Pirkimo dokumentai |
__________ |
||||||||||||||||||||||||||||||
APYVARTINIS TURTAS |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
Draudimo
objektas
|
Draudimo
būdas
|
visa verte
|
nevisiškas pirmąja rizika
|
nevisiškas proporcinis ________%
|
|||||||||||||||||||||||||||||
Draudiminiai
įvykiai
|
ugnis
|
gamtinės jėgos
|
vanduo
|
TP atsitrenkimas/ smūgis
|
|||||||||||||||||||||||||||||
vagystė
|
stiklo dužimas
|
Neteisėta trečiųjų asmenų
veikla
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
Draudimo vertėsnustatymo pagrindas |
Išrašas iš balanso |
Pirkimo dokumentai |
__________ |
||||||||||||||||||||||||||||||
PAPILDOMAI APDRAUSTA |
Civilinė atsakomybė |
Papildomos išlaidos |
Kita _______
|
||||||||||||||||||||||||||||||
Draudimo
objektas
|
Draudimo
suma, Lt
|
Metinė
draudimo įmoka, Lt
|
Bendra
draudimo įmoka, Lt
|
Išskaita
(franšizė)
|
Sąlygi-nė
|
Besą-lyginė
|
|||||||||||||||||||||||||||
Nekilnojamas turtas
|
68475
|
318,5
|
318,5
|
||||||||||||||||||||||||||||||
Įrengimai ( inventorius)
|
50000
|
232,5
|
232,5
|
||||||||||||||||||||||||||||||
Apyvartinis turtas
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
Draudėjo civilinė atsakomybė
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
Viso:
|
118475
|
551
|
551
|
||||||||||||||||||||||||||||||
Draudimo
įmoka mokama
|
grynaisiais
|
pavedimu
|
Dokumento nr.
|
_______________
|
|||||||||||||||||||||||||||||
Pradinė
įmoka
|
2005 06 06
|
skaičiais
|
551,00 Lt
|
žodžiais
|
Penki šimtai penkiasdešimt vienas litas 00 ct.
|
||||||||||||||||||||||||||||
data
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
Likusios
įmokos dalies mokėjimo terminai
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
Naudos
gavėjas
|
Įmonė “BANGA” |
||||||||||||||||||||||||||||||||
Kitos sąlygos
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
Neatskiriama
šio poliso dalis yra:
|
Draudėjo prašymas
|
Objekto vertės apskaičiavimo
aktas
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
Draudimo
liudijimo (polisas) išduotas:
|
2005
birželio 6 d.
|
Laisvės g. 13, Mažeikiai |
|||||||||||||||||||||||||||||||
ADB
“Draudimas” atstovo adresas
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
DRAUDIKAS |
DRAUDĖJAS
Patvirtinu,
kad duomenys ir informacija, nurodyti šiame draudimo liudijime (polise)
teisingi. Su draudimo sąlygomis ir “Įmonių turto draudimo taisyklėmis” Nr.
028 susipažinau ir jas gavau
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
Vardas,
pavardė, parašas
|
Vardas,
pavardė
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
Pareigos,
kodas
|
Parašas
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
Išvados
Šiame darbe
buvo nustatyti
trijų kambarių buto, esančio Mažeikių miesto centre, draudimo vertė,
parinktos aktualiausios draudimo rizikos, nuo kurių bus draudžiamas šis turtas
ir sudaryta draudimo sutartis su
draudimo bendrove. Pirmiausia darbe buvo trumpai apibūdintos pastatų draudimo
rizikos, tokios kaip ugnies, gamtos jėgų, vandentiekio ir šilumos tinklų
vandens, stiklo dužimo, neteisėtos trečiųjų asmenų veiklos ir transporto
priemonės atsitrenkimo rizikos. Atsižvelgus į visas draudimo ypatybes
didžiausias dėmesys buvo skiriamas draudžiamo objekto vertės nustatymui. Nustatant objekto vertę buvo remiamasi
vertinamojo turto lokalizacijos ir aplinkos aprašymu, turto teisine-technine
charakteristika bei turto panaudojimo perspektyvų aptarimu. Vertinimo metodai
buvo pasirinkti atsižvelgiant į turto panaudojimo perspektyvas ir lokalizaciją,
bei vertinamas objektas yra geroje komercinei veiklai vykdyti vietoje, pirmame
aukšte bei turi įrengtą atskirą įėjimą.
Turto vertė
pirmiausia buvo nustatinėjama turto vertė atkuriamosios vertės metodu.
Vertinamojo objekto atkuriamoji vertė buvo nustatyta remiantis Komisijos
privalomam registruoti turtui įvertinti nutarimu “Dėl privalomo registruoti nekilnojamojo ir
kilnojamojo turto vidutinių rinkos kainų nustatymo 2003 m. lapkričio 1 d.”
dviem atvejais, kai į objektas yra gyvenamosios paskirties, ir kai objektas yra
negyvenamosios paskirties, pritaikytas komercinei veiklai vykdyti. Vertinamas
objektas, kad tiktų jame vykdyti komercinę veiklą, buvo perplanuotas, t.y.
iškirsta anga sienoje, įrengtas atskiras įėjimas ir atlikti kiti darbai. Tokiu
būdu vertinamo gyvenamosios paskirties objekto atkuriamoji vertė sudarė – 12000
Lt, negyvenamosios paskirties – 28000 Lt. Galime teigti, kad objekto paskirties
pakeitimas yra veiksmingas, nes jis padidina jo vertę. Tačiau reikia atkreipti
dėmesį į išlaidas, patirtas pakeičiant objekto paskirtį, nes šios išlaidos gali
būti didesnės už objekto su pakeista paskirtimi vertės padidėjimą.
Galiausiai buvo aptartas vertinamo objekto nusidėvėjimo kitimas dviem
atvejais – nusidėvėjimo nustatymas neatsižvelgiant į priestatą, bei kai atsižvelgiama į priestatą. Objekto
amžius vertinimo dieną yra 22 metų. Tačiau įvertinus priestato amžių, viso
objekto amžius sudaro 20 metų. Toliau nusidėvėjimas nustatomas teoriniais –
matematiniais ir empiriniais nusidėvėjimo metodais. Nusidėvėjimo nustatymui priėmėme teorinį – matematinį progresyvųjį Ross
metodą, nes šis metodas gali būti naudojamas gyvenamiesiems ir verslo
pastatams (biurams, administraciniams pastatams, parduotuvėms) su paprastu
įrengimu ir gera statybine priežiūra, o tai atitinka vertinamo objekto paskirtį
ir esamą būklę. Tokiu būdų vertinamo objekto nusidėvėjimas, neatsižvelgiant į
priestatą sudaro 13,42 %, o objekto atkuriamoji vertė sudaro – 59286 Lt.
Atsižvelgus į priestatą, vertinamo objekto nusidėvėjimas sudaro 12 %, o objekto
atkuriamoji vertė – 60258 Lt. Be to buvo atkreiptas dėmesys į vietovės pataisos
koeficientą, pateiktą anksčiau minėtame nutarime, pagal kurį vertinamo objekto atkuriamoji vertė,
neatsižvelgus į priestatą yra 29643 Lt, o atsižvelgus į priestatą – 30129 Lt.
Poskyryje 3.2 buvo nustatyta nekilnojamojo turto
statybinė vertė.
Tuo tarpu
ketvirtame skyriuje buvo vykdomas įmonės turto draudimas, apdraudžiant butą ir
jame esančius įrenginius (inventorių) nuo ugnies, gamtinių jėgų, vandentiekio,
kanalizacijos ar šilumos tinklų avarijos, vagystės, neteisėtos trečiųjų asmenų
veiklos ir stiklo dužimo. Nustatyta įrenginių (inventoriaus) draudimo suma,
lygi 50000 Lt. Tuo tarpu skaičiuojant draudimo įmokas taikytos nekilnojamojo
turto atkuriamoji (60258 Lt), statybos (68475 Lt) ir 20% sumažinta statybos
vertės (54780 Lt).Tokiu būdu viso turto metinė draudimo įmoka, kai nėra
pasirinktos franšizės, draudimo suma įvertinus objekto atkuriamąją vertę buvo
gauta – 513 Lt, statybos – 551 Lt, 20% sumažintą atkuriamąją vertę – 487 Lt.
Draudžiant nekilnojamąjį turtą už pagrindą yra apimta statybinė objekto vertė,
nes ši vertė remiasi šiandienos kainomis, o tai yra svarbu siekiant atstatyti
naują pastatą. Tuo tarpu atkuriamoji vertė įvertina nusidėvėjimą, bei jį
skatinama naudoti kai ji sudaro mažiau nei 50% statybinės vertės. Skaičiavimuose
naudoti draudimo įmokų dydžiai yra sąlyginiai dydžiai, kadangi tai priklauso
nuo daugelio faktorių ir skirtingose draudimo bendrovėse yra taikomi skirtingi
bei nėra platinami.
Toliau buvo apžvelgta draudimo bendrovės
“Ergo Lietuva” interneto puslapyje pateiktos turto ir pastatų draudimo
skaičiuoklės. Pastebėta, kad draudimo įmokos skiriasi priklausomai nuo įvairių
faktorių, tokių kaip draudimo suma, apdrausto objekto vertė, būsto plotas,
statybos būdas, statybos metai, franšizė, gyvenamoji vieta ir pan.
Be draudimo
įmokos buvo aptarta draudimo išmokos mokėjimo dydis, kuris priklauso nuo apdrausto objekto vertės,
draudimo sumos, nuostolių dydžio, draudėjo franšizės dydžio bei kitų draudimo
sutarties sąlygų.
Darbo pabaigoje parengtas įmonės turto
draudimo polisas.
Literatūra
·
Paskaitų
konspektai;
·
Komisijos privalomam registruoti turtui įvertinti
nutarimas “Dėl privalomojo registruoti nekilnojamojo ir kilnojamojo turto
vidutinių rinkos kainų nustatymo 2003 m. lapkričio 1d.” 2003 m. spalio 24d.
Nr.5, Vilnius.
·
Lietuvos
Respublikos Vyriausybės 1996 02 14 nutarimu Nr. 244 Turto vertinimo metodika (Žin., 1996, Nr.
16-426);
·
1999
m. gegužės 25 d. Nr. VIII-1202 LR turto ir verslo vertinimo pagrindų įstatymas;
- Interneto puslapis – www. maps.lt;
- Interneto puslapis – www.ergo.lt;
- Interneto puslapis – www.draudimas.lt
Komentarų nėra:
Rašyti komentarą